财务工作计划企业财务部门工作计划

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财务工作计划企业财务部门工作计划 计划一：企业财务部门工作计划 今年是公司飞速发展的一年，结合公司的实际情况，公司财务部 将一如既往地做好日常会计核算工作、 提供优质服务的同时， 将着力 做好完善财务制度、 推进规范管理， 为本公司的做大、 做强提供优质、 高效的保障和服务。 一、指导思想 财务会计工作应发挥好“企业信息系统”的作用，为公司内部经 营管理者及公司外部会计信息使用者提供及时、 真实、 可靠的会计信 息。 财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职 能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算， 并对预算的实施情 况进行管理， 其核算职能是对公司的生产经营、 资金运行情况进行核 算，其预警提示职能是对于董事长、 总经理反馈公司资金的营运预警 和提示。 切实做好财务预测、财务决策、财务预算、财务控制和财务分析 五项工作，提高公司的经济效益。 二、目标和任务 （一）依时完成日常会计记录和会计核算工作，提高工作效率 1. 严格遵守《会计法》、《企业会计制度》等有关会计法律法规 进行会计核算和会计管理工作，完善公司内部会计管理与控制制度、 内部审计制度和会计核算制度与方法。 2. 完成指标的预算及制订工作，并做好公司有关财务管理制度的 拟稿工作，加强财务制度建设。 3. 做好日常会计核算工作。按照会计制度，分清资金渠道，认真 审核每笔原始凭证，正确运用会计科目，细化成本核算，编制会计凭 证，进行记账。做到“三及时”：即及时编制有关会计报表，及时报 送税务等部门；及时装订会计凭证；及时清理往来款项。出纳要严格 按照现金管理办法和银行结算制度，办理现金收付和银行结算业务； 及时准确登记银行、 现金日记账， 做到日清月结； 严格支票领用手续， 按规定签发现金支票和转帐支票。 4. 做好会计档案的管理工作。 （二）加强公司的资金管理 1 ．拟定公司的年度资金预算并提交公司董事会审批。 2 ．拟定公司的资金筹集方案并提交公司董事会审批。 3 ．调度公司资金，确保公司正常生产经营所需资金的集中使用。 4. 加强公司的存货管理、应收帐款管理。 （三）制定公司年度财务预测和预算，积极参与公司决策 1. 制定全面预算，提供全面、准确的经济分析和建议，为公司领 导决策当好参谋。 2. 按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。 （四）严格落实财务控制工作 1. 严格抓好采购环节的财务控制、存货控制、现金控制等控制环 节， 确保公司及其内部机构和人员全面实现财务预算， 实现公司总体 目标。 2. 实施全方位财务控制机制，使财务控制工作渗透到公司组织管 理的各个层次、生产业务的全过程、各个经营环节，覆盖企业所有的 部门和岗位。 （五）财务分析 及时利用财务业务、会计、统计、市场等信息资料，采用科学的 分析方法， 对公司的财务状况、 营运能力和财务成果进行分析， 全面、 客观地评价公司财务活动的业绩， 有效控制财务活动的运行， 正确预 测财务发展的未来。 三、加强素质养成、推进队伍建设 随着公司的不断壮大，面对日趋复杂的市场和日益加大的竞争， 提高财务人员素质日显重要。 1 、认真学习会计法、财务管理制度，提高会计人员的法制观念 , 加强会计人员的职业道德 , 树立牢固地依法理财的观念 , 做到有法必 依 , 执法必严 , 违法必究 , 贯彻执行党的方针政策 , 自觉遵守法律、 法规 , 维护财经纪律 , 抵制不正之风。 2 、加强业务学习 , 提高业务水平。 定期进行业务培训 , 更新业务知 识 , 扩大知识面。在掌握基础知识的同时 , 加强计算机知识的学习 , 以 适应现阶段财务管理的要求。与此同时 , 认真学些税务、金融、等相 关性知识 , 以拓展知识面 , 提高理论和实际操作水平。 3 、加强学术交流。学术交流是提高会计人员素质的重要方面。通 过交流可促进理论知识 , 有利于总结工作中的经验 , 提高业务水平 , 还 能提高写作能力和口述能力。 通过对会计人员素质的培养， 全面提高 公司的财务管理水平 , 以适应新形势下对会计信息的快速的、 准确的、 真实的要求 , 确保公司各部门各项工作有序运转和各项事业的发展。 四、工作重点与难点 增加资金投入： 资金需求计划和融资计划。 根据我司 20xx 年的销 售计划，资金缺口比较大， 如何更好地与银行合作，取得银行的资金 支持是我司 20xx 年总目能否实现的关键。在这个问题上财务部感觉 压力特别大， 如何多方位拓宽融资渠道， 保证公司高速发展所需资金， 是财务部的工作重点和难点。 五、建议和措施 1 、重大发生费用支出应报财务部备案， 以使有计划地摊销支付 （如 销售返利）。 2 、加大新药产品的开发力度，改善产品结构。 3 、做好原料定价采购工作，控制采购成本升高，努力降低采购成 本，增加产品毛利率。 4 、扩大产品销售范围，增加销售收入。 5 、量入而出，控制费用支出： （1）要控制推销费用支出，制定促销费支出，要量入而出。 （2）期间费用（管理费用等）要制定一定措施，要有一套严谨的 报销制度，而且要加强管理、监督、用较少钱办更多事。 计划二：企业财务部门工作计划 20xx 年是公司发展中的关键一年，集团公司成立后，一切都以崭 新的面貌呈现。 站在新的起点， 财务部将一如既往地围绕公司的总体 经营思路和发展规划 , 认真贯彻执行公司财务预算， 以加强财务核算、 提高会计素质为主要工作内容， 以精细化核算、 数量化考核为工作方 法， 以利润最大化为目标， 以资产经营责任为主线， 全面推行制度化、 标准化、 程序化、 信息化的财务管理模式， 加强成本核算，实行全员、 全过程的财务管理策略，从严管理 , 积极为公司领导经营决策当好参 谋，为完成公司经营目标作出应有的努力。现就目前情况，提出以下 初步构想： 1 、财经整顿贯彻一个“实”字 按照国家局《五条纪律》 要求，针对 20xx 年财经秩序专项整顿自 查出来的薄弱环节，如扎账时间不规范、原始凭证不合法、资产管理 不科学、财务收支不合规、核算不实、手续不全等问题，积极进行整 改和自查自纠，进一步深化会计基础，完善财务管理体制。明年的重 点要放在区局和基层网点，要规范会计核算、原始记录、财产清查的 操作、传递、交接手续，落实资金、商品、资产的管理责任，强化内 部控制，使管钱管账管物严格分工，相互核对，相互监督，防止经营 活动中的失误差错， 保障各财务环节安全运转， 全面推动财务管理规 范运作，通过专项整顿建立起规范、守法、诚信的财经秩序，确保在 明年二至五月的省局复查和五月以后的国家局重点检查中全面过关。 2 、财务集中实现一个“流”字 全省“集中财务、资金中心、电子商务”三位一体的信 3 、资金管理突出一个“零”字 一是零资金运营，零运营资金并非真的零资金，而是用尽可能少 的流动资金推动企业的生产经营运作。 明年由于省局要搞全省资金中 心，企业资金帐户开在省行，货款按合同合同执行划帐，留在企业周 转的钱将非常少，我们将尽量利用各种应付款、应交款、预收款、未 交税金、未交利润等负债资金进行负债经营，实现零资金成本。 二是零库存管理，对各单位实行库存定额，超定额的单位将按超 出比例扣减其经营得分，反之则增加得分 , 让库存定额与工资挂钩， 促进各单位勤进快销，加速资金周转。 一、理顺工作思路，做好财务基础工作。 1 、搭建集团公司财务组织构架，明确岗位及职责。 岗位职责： 财务部长： 对公司的财务管理负全面责任， 拟定筹资， 投资方案， 编制财务预算。 出纳：负责现金收讫，登记日记帐等。 库管员：管理财产物资，及时提供购销存情况。 2 、健全和完善财务制度。 在原有财务制度的基础上，根据集团公司财务核算的新要求，进 一步健全和完善财务管理制度， 严格财务人员核算管理， 制定完善内 部财务规章制度，使会计工作有一个更加规范、完善的制度环境。 3 、规范建立财务档案，提高档案管理质量。 收集好以前财务档案，进行合理分类，整齐化一，归档存查，确 保会计核算资料的完整性、严密性，以便核查方便。 二、加强财务人员培训，提高财务人员素质。 目前，财务部半数人员为新进人员，必须规范人员管理，稳定财 务队伍。 以强化财务人员教育培养为基础， 全面提高财务部人员整体 素质，扎扎实实的把全公司的财务工作推上一个新台阶。 主要从下几 方面入手： 1 、稳定增强财务队伍。对现有财务从业人员进行业务考核，坚持 “试用”观念， 坚持选拔引纳优秀的会计人员加入财务队伍，实行优 胜劣汰，增强公司财务队伍的实力，为全公司的经营稳定打牢基础。 2 、加强理论培训，增强财务的宏观经济管理意识。使财务人员从 仅仅应付日常业务的工作状态得到改变， 充分认识财务工作的连续性、 复杂性，培养超前意识。 3 、加强企业经营财务分析培训。以推行全面预算管理为目标，培 养会计从业人员企业经营管理的事前预测、 事中分析和基础财务分析 工作。 4 、加强会计实务培训。 加强会计人员的业务培训 , 注重工作效率， 提高会计人员的整体核算水平。 三、开展会计信息化建设，尽快实现会计电算化。 利用好电脑系统，开展网上数据报送，归集和会计数据，增强会 计数据传递的时效性和准确性。 有条件时， 首先实现电算化与手工记 账同时进行， 逐步实现计算机替代手工计账的财务管理模式， 解决会 计手工核算中的计账不规范和大量重复劳动极易产生的错记、漏计、 错算等错误。 大量的信息可以准确、 及时的记录、 汇总、 分析、 传送， 从而使得这些信息快速地转变为能够预测前景的数据， 提高会计核算 的质量，使公司会计核算工作更加正规化、科学化，现代化。 总之，财务部将严格遵守财经法律、法规和国家统一会计制度， 遵守职业道德， 树立良好的职业品质， 严谨工作作风， 严守工作纪律， 坚持原则， 秉公办事， 当好家理好财， 努力提高工作效率和工作质量。 全面、细致、及时地为公司及相关部门提供翔实信息，为领导决策提 供可靠依据，当好领导的参谋。积极为公司发展献计献策。 四、充分发挥财务管理职能，做好财务本职工作。 1 、按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。 积极提供全面、准确的经济分析和建议，为公司领导决策当好参谋， 2 、积极争取政策支持。积极利用行业政策，想办法、找路子，争 取银行等相关部门优惠政策，为公司谋取最大经济利益。 3 、深入研究税收政策，合理避税增效益。新的一年里，引导财务 人员加强税收政策法规的研究和学习， 加强与税务部门各项工作的联 系和协调，通过合理避税为公司增加效益。 4 、搞好成本核算，合理调度资金完成年度预算。适应新形势，进 一步加强流动资金分析和管理，为公司谋求最大利益。 5 、搞好固定资产管理。凡是资产都应该为企业带来效益。加强闲 置资产、报废资产处置工作，努力提高资产利润率。 计划三：企业财务部门工作计划 财务部作为公司的核心部门之一，肩负着对成本的计划控制、各 部门的费用支出、 以及对销售工作的配合与总结等工作任务， 在领导 的监督下财务部各工作 人员应合理的调节各项费用的支出，保证财 务物资的安全 ; 服务于公司、 服务于员工、 服务于客户 , 以促进公司开 拓市场、 增收节支， 从而谋取利润最大化 , 以最优 的人力配置谋取最 大的经济效益。 一、继续开展会计规范化管理工作，防范和化解操作风险。 在去年会计工作规范管理的基础上， 继续 开展会计规范化管理工 作，提高会计核算管理水平，防范和化解操作风险。具体从 8 个方面 抓起：会计基本规定 ; 会计核算质量 ; 会计报表质量 ; 计算机管理 ; 联行 结算管理 ; 会计档案管理 ; 信用社网点管理及其它 ; 会计经营管理。特 别是会计档案管理历年来有所欠缺，每年的会计凭证虽然都归了档， 但未按档案管理办法归类 ，需要进一步规范。 二、继续抓好增收、节支，进一步提升增盈创利水平。 紧紧抓住增收、节支两个环节，外抓收入，内抓 管理，力争全年 实现在足额提取应付利息， 提高拨备水平的前提下， 实现利润 xxx 万 元， 确保社社盈余和专项票据兑付全县信用社资产利润率逐年上升的 目标。针 对目标，制定出台《 xx 县农村信用社 ** 年增盈创利实施方 案》，围绕增收、节支两个环节进行了安排。外抓信贷质量管理，积 极盘活存量优化增量，拓宽增收渠 道，千方百计应收尽收。内抓财 务管理，降低经营成本，特别要加强营业费用的管理，在确保个人费 用的前提下，压缩公费用，确保专项票据兑付全县信用社资产费 用 率逐年下降目标。具体抓好五项操作：一是财务开支操作：对营业费 用实行费用额和费用率控制，严格实行了“ 以收定支、先提后支、 多收多支、少收少支、以率定额，超支自负”的费用计提开支原则， 将费用控制在核定比例之内。 二是比例操作： 即在费用开支方面针对 国家 有关政策规定，对职工福利费，工会经费，养老保险，待业保 险金等按比例准确计提。 对招待费、 宣传费等要在规定比例之内节约 使用。三是预算操作：对培训费、 会议费、修理费、电子设备费购 置及运转费实行了预算制， 做到了在具体操作中严格按照预算控制支 出。四是包干操作：对差旅费、邮电费、水电费、公杂费等我们 结 合区域实际和市场物价情况合理制定包干使用办法， 无正当理由超出 包干限额的社，其超额部分扣减个人费用。五是成本操作：严格加强 了其他成本项目和营业外 支出的管理，坚持按月监控，防止以其他 名义列支。 三、继续做好信用社重要空白凭证管理工作，确保安全无事故。 在重要空白 凭证管理上， 今年我们还将继续加大检查力度， 近年 来，通过每年的序时检查， 使得各营业网点对重要凭证使用，管理达 到了加强，但此项工作不敢懈怠， XX年 5 月份我们要组织人员对 ** 年*月至** 年* 月的重要空白凭证领用进行了专项序时检查。 从联社领 回开始一直查到各社使用，逐项逐类凭证跟踪进行检查。同时要 求 信用社主管会计每月对所辖网点的重要空白凭证检查一次， 每次检查 认真登记《重要空白凭证检查登记簿》，责任明确。 四、继续规范股金，大力开展增资扩股工作。 去 年** 月份， 市银监局分局批复我县信用社自然人股入股起点为 xxx 元，法人股入股起点为 xxxx 元，投资股比例 xxx%。入股起点的 提高，给规范股本金带 来了巨大困难， ** 年虽然开展了此项工作， 但离票据兑付要求还有差距，需要进一步规范。 ** 年底投资股比例 xxx%,还差 xx 个百分点 , 需在一季内达到比例。 ** 年要大力开展增资 扩股工作，虽然 ** 年底县信用社的资本充足率已达到 xxx%,但如果按 票据兑付考核办法 , 我县信用社的资本充足 率还不足以兑付专项票 据, 还需进一步加大增资扩股的力度 , 确保专项票据兑付时不受影响。 五、按标准开展信息披露工作。 信 息披露工作直接影响到专项票据兑付工作，今年 *月份之前， 要组织信用社按专项票据兑付标准认真开展信息披露， 具体对 ** 年度 的各项经营指标完成情况、股金 分红情况、“三会”召开情况、利 润分配情况等进行披露， 将信息披露报告和信息披露表放于相关场合， 以便广大社员和利益相关者能真实准确地了解我县农村社各 项业务 经营的真实情况。 六、配合职能科室，搞好统一法人工作。 七、开展新财务制度的培训工作。 八、做好其它各项财务工作。 1 、搞好会计报表、项目电报的汇总上报工作。 2 、做好重要空白凭证订购、保管、分发等管理工作。 3 、认真搞好全年各项财务制度和政策文件的上传下达。 4 、做好信用社业务和微机操作的日常指导。 5 、保证信用社日常会计核算的正确无误等各项工作。 6 、认真编写财务分析和项目电报分析。 7 、加强信用社无息资金管理。 8 、继续做好信用社帐户、现金、大额支取方面的管理工作。 计划四：企业财务部门工作计划 针对这次会议的主题，我从小处谈，对自己进行一次剖析。我是 从外地来到上海寻求发展， 之所以来， 就是在当地有一种强烈的危机 感，由于当地经济的落后，不知自己的前途在哪里。自从来到大华， 依靠大华的飞速发展， 我也成了一个新上海人。 由于房产行业的升温 和发展，公司又做得如此成功，让我感到一种相对的稳定。自己内心 的那种紧迫感和奋发向上的精神在一点点的消褪。 公司领导的这次会 议主题很及时， 让自己又一次认识到自身在工作中、 在意识上都存在 许多不足。基于这个目的， 回想这一阶段工作，再和其他财务经理相 比，还存在许多的问题，希望在 20xx 年的工作中能够不断改进，不 断提高，努力做到适岗。 第一、财务工作距财务管理的要求还有很大的差距。 阳城的财务工作更多的还是会计工作，仅仅停留在事中记帐、事 后算帐，对事务发展的预见性不够，不能将工作做在前面，往往是碰 到问题解决问题，而不能做到防患于未然 ; 另外，作为财务负责人对 企业经营活动的参与不够主动，不能深入的掌握其经营活动的特性， 只能是按照公司或领导的要求报送数据、 资料， 在对企业经营进行分 析时往往会将企业实际丢在一边， 只是按照理论上的指标去计算、 去 解释。所以这方面的工作距领导的要求还相差太远。 第二、会计工作中仍有许多待改进之处 去年集团公司财务管理部下发了《大华集团财务管理制度》以及 组织我们学习了财政部《会计工作基础规范》，对我们的会计工作提 出了具体的要求。 但在实际工作中还存在许多不足之处， 尤其在一些 小问题的执行上不够坚决，在对一些已形成习惯做法的问题处理上， 改变起来还有一定困难。 第三、管理工作的形式化、表面化 有很多的日常管理工作作的还不够细致、深化，往往只拘于形式 或停留在表面，没有起到真正的管理作用，对照制度的要求，还存在 问题， 针对这种管理中存在的问题如何将管理工作做细作深， 应是今 后工作中的又一重点。 财务工作是对企业经营活动的反映、监督，对本部门以外的信息 应及时了解， 目前部门之间的协作没有问题， 就是对财务暂时没用或 是不相关的信息、知识没有主动与其他部门进行沟通、了解，到用时 都不知该找谁 ; 另外和公司领导的沟通还存在问题，对领导的工作思 路及对财务工作的要求还不能完全掌握， 以至于使自己的工作有时很 被动。 鉴于工作中存在的几个问题以及个人的一些想法， 计划在 20xx 年 的工作中重点应在以下问题几个方面进行改进、提高： 1. 在做好日常会计核算工作的基础上， 还是要不断学习业务知识， 针对自己的薄弱环节有的放失 ; 同时向其他公司做的好的财务主管学 习好的管理、经验，提高自身的综合管理能力。积极参与企业的经营 活动，加强事前了解，掌握经营活动的第一手资料，加强预测、分析 工作，按照集团公司要求， 认真做好财务计划工作。在日常工作中按 照财务计划，监督企业对资金进行合理、有效地使用，使企业效益最 大化。 在实际经营活动中发生与计划数较大差异时， 及时与领导沟通， 分析查找原因， 根据差异及其产生原因采取行动或纠正偏差， 或调整 已有计划，同时也为日后的计划安排积累经验。 2. 力求会计核算工作的规范化、制度化按照 内容仅供参考